基金持有份額是指某人對(duì)某種基金總數(shù)占比多少，是指占有率。持有金額是指某人的基金持有份額通過(guò)計(jì)算的價(jià)格。
2、表現(xiàn)不同：
基金購(gòu)買是用金額買入，轉(zhuǎn)換成基金持有份額。贖回時(shí)在把基金持有份額轉(zhuǎn)變成金額。
一、基金估值的主要方法：
1、上市流通的有價(jià)證券，以估值日在證券交易所掛牌的市價(jià)（平均價(jià)或收盤價(jià)）估值；估值日無(wú)交易的，交易日的市價(jià)估值。
2、未上市的股票分兩種情況：本上市流通的屬于增發(fā)新股或配股的股票，按估值日在證券交易所掛牌的同一股票的市價(jià)計(jì)算，該日無(wú)交易的，以一日的市價(jià)計(jì)算；未上市流通的屬于首次公開(kāi)發(fā)行的股票以其成本價(jià)計(jì)算。
3、未上市國(guó)債及銀行存款，以本金加計(jì)至估值日止應(yīng)計(jì)利息額計(jì)算。
4、配股權(quán)證，從配股除權(quán)日起到配股確認(rèn)日止，按市價(jià)高于配股價(jià)的差額計(jì)算；如果市價(jià)低于配股價(jià)，按配股價(jià)計(jì)算。
5、未上市的其它證券以其成本價(jià)計(jì)算。
6、派發(fā)的股息紅利、債券利息，以至估值日為止的實(shí)際獲得額計(jì)算。
7、基金合同規(guī)定的其他方法?？梢詮幕鹳Y產(chǎn)總值中減去的負(fù)債和費(fèi)用主要包括：應(yīng)付贖回款、應(yīng)付管理費(fèi)、應(yīng)付托管費(fèi)、應(yīng)付傭金、應(yīng)付利息、應(yīng)付收益、應(yīng)交稅金、其他應(yīng)付款等。
二、價(jià)格的計(jì)算：
基金份額的申購(gòu)、贖回價(jià)格，依據(jù)申購(gòu)、贖回日基金份額凈值加、減有關(guān)費(fèi)用計(jì)算。所謂申購(gòu)、贖回日，指的是基金份額持有人申購(gòu)基金份額或者要求基金管理人贖回其所持基金份額的當(dāng)天。這里所說(shuō)的費(fèi)用，指的是基金份額申購(gòu)費(fèi)、贖回費(fèi)?；鸱蓊~申購(gòu)、贖回費(fèi)等于基金份額凈值乘以申購(gòu)、贖回費(fèi)率。
從如今的實(shí)際操作來(lái)看，基金管理人對(duì)大額申購(gòu)和持有時(shí)間較長(zhǎng)的基金份額贖回，通常有一定的申購(gòu)、贖回費(fèi)的優(yōu)惠，申購(gòu)費(fèi)率隨申購(gòu)量的增加而減少，贖回費(fèi)率隨贖回的基金份額持有年份的增加而減少。
