凈值估算和凈值在數(shù)值上有所不同。凈值估算僅僅是預(yù)估的數(shù)值，凈值是實(shí)際的數(shù)值，可能高于或低于估值?；饐挝粌糁档墓乐凳侵笇?duì)基金的資產(chǎn)凈值按照一定的價(jià)格進(jìn)行估算。它是計(jì)算單位基金資產(chǎn)凈值的關(guān)鍵，基金往往分散投資于證券市場(chǎng)的各種投資工具，如股票、債券等。
基金資產(chǎn)的估值原則如下：
1、上市股票和債券按照計(jì)算日的收市價(jià)計(jì)算，該日無(wú)交易的，按照最近一個(gè)交易日的收市價(jià)計(jì)算。
2、未上市的股票以其成本價(jià)計(jì)算。
3、未上市國(guó)債及未到期定期存款，以本金加計(jì)至估值日的應(yīng)計(jì)利息額計(jì)算。
4、如遇特殊情況而無(wú)法或不宜以上述規(guī)定確定資產(chǎn)價(jià)值時(shí)，基金管理人依照國(guó)家有關(guān)規(guī)定辦理。
5、預(yù)估的凈值是根據(jù)當(dāng)天市場(chǎng)的整體漲勢(shì)行情以及該基金歷史所持有的部分的股票的漲跌幅度。通過(guò)他們特殊的算法來(lái)總體估算出來(lái)的，只能起參考作用。
