通常基金管理人應(yīng)當(dāng)在半年度和年度最后一個市場交易日的次日更新基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值。不同類型基金，有不同的規(guī)定。對于封閉式基金，應(yīng)當(dāng)至少每周更新一次基金資產(chǎn)凈值和份額凈值。對于開放式基金，在其基金合同生效后及開始辦理基金份額申購或贖回前，應(yīng)當(dāng)至少每周更新一次。
基金單位凈值的估值是指對基金的資產(chǎn)凈值按照一定的價格進(jìn)行估算。它是計算單位基金資產(chǎn)凈值的關(guān)鍵，基金往往分散投資于證券市場的各種投資工具，如股票、債券等。每個基金公司公布凈值的時間會有差異的，公司管理規(guī)模大的公布的時間相對晚點，只有幾只管理基金的公司，公布的就相對快點。
基金資產(chǎn)的估值原則如下：
1、上市股票和債券按照計算日的收市價計算，該日無交易的，按照最近一個交易日的收市價計算。
2、未上市的股票以其成本價計算。
3、未上市國債及未到期定期存款，以本金加計至估值日的應(yīng)計利息額計算。
4、如遇特殊情況而無法或不宜以上述規(guī)定確定資產(chǎn)價值時，基金管理人依照國家有關(guān)規(guī)定辦理。
